Definitie van kredietlijn
Een kredietlijn is een overeenkomst tussen de klant en een bank (of een andere financiële instelling) waarbij de klant een leenplafond mag hebben en de lener toegang heeft tot elk bedrag binnen de kredietlimiet en alleen rente betaalt over het geleende bedrag. hoge mate van flexibiliteit om een bedrijf te runnen.
Uitleg
De klant kan elk bedrag opnemen volgens de behoeften binnen de vooraf ingestelde limiet en er wordt alleen rente in rekening gebracht over het werkelijk uitgegeven bedrag in plaats van de volledige vooraf ingestelde limiet (ook bekend als Sanctioned Limit). Bovendien kan de klant ook de terugbetaling van het opgenomen bedrag in één keer of in maandelijkse termijnen plannen bij de financiële instelling op het moment dat een dergelijke faciliteit wordt goedgekeurd.
De kredietlijn voor bedrijven is populair omdat het een nuttig financieringsinstrument op korte termijn is dat hen helpt te voorzien in hun behoefte aan werkkapitaal. Het wordt ook wel doorlopend krediet genoemd. Het is gewoon een toegang tot geld "op aanvraag". De reden achter het aanroepen van een LOC als doorlopend krediet, omdat het in feite een soort doorlopend account is waarin de klant het geld binnen de vooraf ingestelde limiet kan gebruiken, het kan terugbetalen en er opnieuw gebruik van kan maken in een vrijwel nooit eindigende doorlopende cyclus.
Meestal zijn dergelijke regelingen echter voor een kortere periode en worden ze periodiek vernieuwd op basis van een bevredigend trackrecord van de klant.
Hoe werkt de kredietlijn?
Onder LOC, laten we zeggen, krijgt Klant A $ 10.000 LOC voor de aankoop van een huis dat door Baseline Bank tegen het huis is beveiligd. Baseline Bank stelde een leentermijn van 5 jaar vast voor de terugbetaling van de lening en stelt klant A in staat het geld binnen de algemene limiet ($ 10.000) te gebruiken en rekent een rentetarief van 10% aan. Klant A heeft $ 3000 uitgegeven en zal 10% van het bestede bedrag in rekening worden gebracht, alleen niet voor de volledige $ 10.000 LOC.
Verder heeft Baseline Bank Klant A toegestaan betalingen te doen via de kredietlijn, hetzij in de vorm van een maandelijkse afbetaling van de rente en de hoofdsom, of een betaling voor de rente en aflossing van de hoofdsom aan het einde van de uitleentermijn.
Voorbeeld van kredietlijn - Walmart
Geconsolideerde balans van Wal-Mart op 31 ste januari 2017 & 2016
bron: WalMart 10K Report
We merken van bovenaf op dat WalMart in 2017 een kortlopende lening van $ 1.099 miljoen had.
In hun toelichting bij de rekeningen gaven ze meer details over hun kortlopende leningen, zoals hieronder weergegeven:
We merken op dat Walmart gecommitteerde lijn van het krediet was geweest voor het bedrijfsleven met 23 financiële instellingen, in totaal $ 15 miljard per 31 st januari 2017.
Ze hadden in de nota ook vermeld dat ze in juni 2016 zowel een kredietfaciliteit van vijf jaar als een doorlopende kredietfaciliteit van 364 dagen hadden verlengd.
Soorten kredietlijnen
# 1 - Beveiligde kredietlijn
Zoals de naam al doet vermoeden, worden dit soort Secured LOC gedekt door onderpand en als zodanig kunnen de bank en de financiële instelling in het onwaarschijnlijke geval van wanbetaling hetzelfde liquideren. Een beveiligde kredietlijn wordt gewoonlijk aangeboden tegen lagere rentetarieven. Een populair voorbeeld van een beveiligde kredietlijn is de Home equity-kredietlijn (HELOC) die wordt gedekt door het onderpand van het huis.
# 2 - Ongedekte kredietlijn
Zoals de naam doet vermoeden, wordt dit type LOC niet gedekt door zekerheden en is het als zodanig riskanter voor de bank en financiële instelling in vergelijking met een beveiligde kredietlijn.
Ongedekte kredietlijn wordt gewoonlijk aangeboden tegen rentetarieven die hoger zijn dan de gedekte kredietlijn. Een populair voorbeeld van een ongedekte kredietlijn is de Home equity LOC die wordt gedekt door het onderpand van het huis.
Voordelen
- Het stelt de klant in staat om geld op te nemen wanneer dat nodig is, zonder dat hij keer op keer de leningsformaliteiten moet vervullen. Verdere rente wordt alleen in rekening gebracht over het werkelijk bestede bedrag.
- De klant heeft de mogelijkheid om het bestede bedrag ineens of in termijnen terug te betalen, afhankelijk van de beschikbaarheid van zijn cashflow.
- Voor ongedekte kredietlijnen wordt doorgaans een hogere rente in rekening gebracht en dit is een goede bron van hogere rente-inkomsten voor banken en financiële instellingen.
- Het LOC is meestal voor een kortere periode en stelt de bank in staat om de kredietwaardigheid van de klant te beoordelen wanneer de verlenging opeisbaar wordt, in tegenstelling tot het geval van hypotheekleningen die meestal voor een langere periode gelden en die eenmaal zijn vastgelegd moeilijk kunnen worden ingetrokken .
- De kosten voor vooruitbetaling of gedeeltelijke betaling zijn relatief lager in het LOC in vergelijking met hypotheekleningen.
Nadelen
- Ongedekte kredietlijn is een kostbaar financieringsinstrument op korte termijn voor de klant.
- Het LOC is meestal voor een kortere periode en is geen geschikt instrument wanneer fondsen voor een langere periode nodig zijn. De verdere LOC is meestal gekoppeld aan een variabele rente, wat betekent dat de rentelasten worden uitgedrukt in termen van een kortetermijnreferentietarief zoals LIBOR of de Amerikaanse prime rate plus een marge ter compensatie van het kredietrisico van de lening die steeds verandert en staat niet vast.
Conclusie
Kredietlijn is kortetermijnfinanciering die wordt verstrekt door banken, waarbij de klant op elk moment geld kan lenen tot de vooraf ingestelde limiet door te zorgen voor naleving van de voorwaarden zoals uiteengezet in de leningsovereenkomst.
We kunnen dus zeggen dat een kredietlijn in feite een rekening is die de klant heeft bij een bank of financiële instelling waarmee ze geld kunnen lenen wanneer ze het nodig hebben tot een vooraf ingestelde limiet die is vastgesteld op basis van de kredietwaardigheid van de klant. Er wordt alleen rente berekend over het werkelijk bestede bedrag en zodra het bestede bedrag is terugbetaald, wordt de kredietlimiet weer aangevuld tot de vooraf ingestelde limiet. Gewoonlijk is het LOC ongedekt en trekt het als zodanig een hogere rente vanwege het inherente hoge kredietrisico dat de bank of financiële instelling aangaat.
Kredietlijn blijkt een handig financieel instrument te zijn in gevallen waarin een klant regelmatig geld nodig heeft, maar het bedrag misschien niet van tevoren bekend is. Het is ook een onmisbare financieringsbron voor het bedrijfsleven, omdat het hen helpt de dagelijkse bedrijfsvoering te beheren en de liquiditeit op peil te houden om aan de dagelijkse cashflowvereisten van het bedrijf te voldoen.
Het is net als elk ander financieel instrument niet inherent goed of slecht. Het hangt af van het gebruik van de klant in kwestie. Aangezien de rentetarieven relatief hoog zijn en er een zware boete staat voor te late betaling, moet de kredietlijn voor het bedrijf of de klant oordeelkundig gebruik maken van de LOC-faciliteit en zorgen voor tijdige betalingen.
