Wat is het 529-plan?
529 Plan is een educatief investeringsplan waarmee ouders of grootouders geld kunnen sparen voor hun kind of kleinkind en belasting kunnen besparen door in dit plan te investeren, aangezien er geen belasting wordt geheven totdat het geld op de rekening blijft staan of wordt gebruikt voor de betaling van gekwalificeerde educatieve uitgaven .
Geschiedenis
- Het 529-plan is door de VS overgenomen uit sectie 529 van de federale belastingwet. Het plan was afkomstig uit Michigan, een staat van de VS. Deze staat begon dit plan op grondniveau door een fonds op te richten door Michigan Educational Trust met de belofte dat de trust de gekwalificeerde onderwijskosten van de begunstigde aan een in Michigan erkende hogeschool of universiteit zal betalen bij het investeren in dit fonds door een inwoner van de staat.
- Dit plan werd beroemd omdat het veel studenten ten goede kwam, en andere staten van de VS begonnen dit plan ook op staatsniveau over te nemen. Vervolgens werd het plan erkend door de Amerikaanse regering en worden er ook belastingvoordelen gegeven op investeringen in dit plan.
Hoe werkt het?
- Een investeerder investeert in het 529-plan en vervolgens belegt het 529-planbeheerteam het geld in veilige effecten om het geld te laten groeien. De directie beslist over de verschillende investeringsregelingen. Een investeerder kan elk plan selecteren en hetzelfde in dat plan investeren. De geldgroei in 529 plannen is ook belastingvrij.
- De belegger kan het geld op zijn 529-rekeningen op elk moment gebruiken nadat de voorgeschreven tijd voorbij is, voor de gekwalificeerde educatieve uitgaven van de begunstigde. Als het geld voor een ander doel wordt gebruikt, is het onderworpen aan belasting en een boete van 10%. Dit plan stelt de investeerder ook in staat om de vereiste vergoedingen van de begunstigde te betalen tegen de huidige kostprijs voor toekomstig onderwijs, zodat de opleiding van de begunstigde kan worden voltooid zonder enig financieel probleem.
Typen 529-plannen
# 1 - Investeringsplan
Met het investeringsplan kan de persoon de rekening openen onder 529 pan-regelingen en elk bedrag in deze rekening investeren, en dergelijke investeringen zijn belastingvoordelen, en ook opnames van de rekening zijn belastingvrij als het bedrag wordt gebruikt voor de betaling van gekwalificeerde onderwijskosten van de begunstigde.
# 2 - Vooraf betaald plan
Met een prepaid-plan kan de persoon de gekwalificeerde onderwijskosten van de begunstigde aan een erkende hogeschool of universiteit betalen tegen de huidige kostprijs, zodat de begunstigde in de toekomst niet hoeft te betalen en zich zorgen hoeft te maken over inflatie en hogere kosten van toekomstig onderwijs onkosten.
Wie kan openen?
Elke inwoner van de VS behoort tot een inkomensgroep die een 529-planrekening kan openen om toekomstige onderwijskosten van de begunstigde veilig te stellen, en de begunstigde kan elke persoon zijn. Om deze rekening te openen, moet de rekeninghouder ouder zijn dan of gelijk aan 18 jaar en moet hij beschikken over het belastingidentificatienummer, de wettelijke identiteitskaart en het bewijs van het wettelijk adres van de VS. Details van een begunstigde, zoals leeftijd, geplande opleiding, wettelijk identiteitsbewijs, enz. Moeten ook aan de autoriteit worden verstrekt op het moment dat de rekening wordt geopend.
Waar kan het 529-plan voor worden gebruikt?
- Gekwalificeerde onderwijsuitgaven van de begunstigde voor basisonderwijs, en het omvat collegegeld voor school tot $ 10.000 per jaar voor elke begunstigde.
- Gekwalificeerde uitgaven van de begunstigde voor secundair en hoger secundair onderwijs, inclusief collegegeld, betaling aan erkende universiteiten, enz.
- Het bedrag kan ook gebruikt worden voor het betalen van opleidingsgeld na het secundair onderwijs.
- Het bedrag kan ook worden gebruikt voor de betaling van onkosten, zoals opleidings- of leer- of deelnamekosten van een onderwijsinstelling die wordt beheerd door de onderwijsafdeling van de VS.
- Het bedrag kan, maar in beperkte mate, ook worden gebruikt om privé-lesgeld te betalen.
Voordelen
- Financiële steun voor gekwalificeerde educatieve uitgaven.
- Minder stress over toekomstige kosten of inflatie.
- Belastingvoordeel op investering.
- Belastingvrij inkomen over de groei van een investering.
- Opnames zijn altijd toegestaan.
- Geen enkele vaste bijdrage beperkt elk bedrag dat kan worden bijgedragen.
- Begunstigden kunnen worden gewijzigd.
Nadelen
- Het voordeel van het plan is beperkt tot alleen gekwalificeerde educatieve uitgaven.
- Hogere straffen voor een opname van de rekening voor een ander doel dan voorgeschreven.
- Het houdt geen rekening met andere gebieden dan onderwijs.
- Soms blijken dure investeringen te zijn omdat het rendement op investeringen beperkt is.
- Investeringsregelingen van het plan hebben beperkte investeringsmogelijkheden.
- Het resulteert in een blokkering van geld, omdat het geld niet voor andere nooddoeleinden kan worden gebruikt.
Conclusie
- Dit is een belastingbesparings- en investeringsplan. Het is gunstig voor onderwijszoekers, of het nu primair, secundair of hoger secundair onderwijs is. Het plan beoogt iedereen basisonderwijs te bieden, en daarvoor laat het bestuursorgaan van het plan de regelingen in het plan investeren, zodat toekomstige scholingsuitgaven tot een minimum kunnen worden beperkt.
- Volgens de regels van dit plan kan elke persoon die Amerikaans staatsburger is met een leeftijd gelijk aan of ouder dan 18 jaar met een wettelijk identiteitsbewijs en adresbewijs, de rekening openen voor zichzelf of de begunstigde. De gegevens van de begunstigde moeten ook worden verstrekt bij het openen van een rekening.
- Er zijn twee soorten 529-planinvesteringsplannen en een prepaid-plan. Het investeringsplan maakt het mogelijk om te investeren in geselecteerde regelingen en opname tegen betaling van in aanmerking komende onderwijskosten, en opname is belastingvrij. Geldopname voor een ander doel dan voorgeschreven kan zowel de belasting als de boete opleveren. Het belangrijkste nadeel van dit plan is dat het alleen beperkt is tot educatieve uitgaven.
