Factuurkorting (betekenis, voorbeeld) - Voordelen nadelen

Factuurkorting Betekenis

Factuurkorting verwijst naar de vorm van de factuurfinanciering waarbij de bedrijven het geld lenen in de vorm van een lening van de financieringsmaatschappij door de door klanten verschuldigde bedragen als onderpand te behouden, dat wil zeggen dat vorderingen op de klant worden gebruikt als onderpand voor de lening en de financieringsmaatschappij geeft in ruil daarvoor de lening uit die lager is dan het bedrag dat op de factuur van de klant te ontvangen is.

Voorbeeld van korting op facturen

Stel dat een in de VS gevestigd bedrijf B Inc. het bedrijf runt om auto's te produceren en deze op de markt te verkopen. Het bedrijf geeft het krediet van 2 maanden in het algemeen aan zijn klant na verkoop van het product vanaf de datum van uitgifte van de factuur. Onlangs heeft het bedrijf de enorme order uitgevoerd die het van een van zijn klanten had ontvangen. Volgens de algemene voorwaarden van het bedrijf zal de klant de betaling van $ 500.000 doen tegen de verkoop van goederen na een periode van 2 maanden.

Het bedrijf heeft echter een bulkopdracht van een andere partij ontvangen om de goederen binnen een periode van 1 maand te leveren, maar voor dit bedrijf heeft dit geld nodig. Omdat het bedrijf een te ontvangen rekening van $ 500.000 heeft, wil het kiezen voor de regeling voor het verdisconteren van facturen om het geld te krijgen, omdat het geen andere middelen heeft om geld in te zamelen. Leg uit hoeveel geld hij kan krijgen?

Oplossing

In het onderhavige geval heeft het bedrijf onlangs de enorme order uitgevoerd waartegen de klant de betaling van $ 500.000 na twee maanden zal doen volgens de algemene voorwaarden. Het bedrijf ontving echter een bulkopdracht van een andere partij om de goederen binnen 1 maand te leveren. Toch heeft dit bedrijf het geld nodig, dus het wil de factuurkortingsregeling gebruiken om het geld te krijgen, omdat het geen andere manier heeft om geld in te zamelen.

In het geval van een regeling voor het verdisconteren van facturen wordt de lening die gelijk is aan 80% van de factuurwaarde over het algemeen door de financieringsmaatschappij gegeven aan het bedrijf dat van de faciliteit gebruik wil maken. Dus B Inc krijgt 80% van de $ 500.000 van de financieringsmaatschappij, wat neerkomt op $ 400.000. Ook zal de rest van 20% ($ 100.000) die de geldschieter aan het bedrijf geeft zodra de betaling van de klant is ontvangen, na aftrek van de nodige vergoedingen.

Voordelen van korting op facturen

De verschillende voordelen met betrekking tot het verdisconteren van facturen zijn als volgt:

• Door gebruik te maken van de Invoice Discounting-benadering kan het bedrijf zijn cashflow verbeteren, en met dat geld kan het betalen aan zijn leverancier of werknemers, of kan het hetzelfde herinvesteren in andere activiteiten van het bedrijf. Het bedrijf hoeft dus niet te wachten tot hun klanten de betaling hebben gedaan om het geld in te zamelen, en het kan het geld ontvangen net na het uitschrijven van de factuur.
• Ook vanuit het perspectief van de financieringsmaatschappij is het verdisconteren van facturen gunstig, aangezien de financieringsmaatschappij het geld op twee manieren zal ontvangen, namelijk door de rente op de lening in rekening te brengen en door de maandelijkse kosten in rekening te brengen voor het handhaven van een dergelijke regeling voor het bedrijf.

Nadelen van korting op facturen

De nadelen met betrekking tot het verdisconteren van facturen zijn als volgt:

• Voor het gebruik van de factuurkortingsregeling moeten de bedrijven een bepaald percentage van het bedrag van de factuur dat aan de klant is uitgegeven aan de financieringsmaatschappij betalen als vergoeding voor het uitlenen van het geld. Vanwege vergoedingen van een aanzienlijk bedrag, geeft het bedrijf de voorkeur aan deze disconteringsmethode alleen als er geen andere manier is om de kasstroom in het bedrijf te brengen.
• Voor de bedrijven die werken aan de lage winstmarge, is een regeling voor het verdisconteren van facturen niet voordelig omdat rente en de vergoedingen die in de korting op de factuur zijn opgenomen, de vooruitzichten van het bedrijf om de winst te maken, kunnen elimineren. Deze methode wordt dus over het algemeen gebruikt door de beste bedrijven voor bedrijven die werken aan de hoge winstmarge met relatief hoge winstmarges, omdat ze veel hogere rentelasten kunnen absorberen en de vergoedingen die gepaard gaan met financieringsvorm met korting op facturen.

Belangrijke punten met betrekking tot het verdisconteren van facturen

De verschillende belangrijke punten met betrekking tot de korting op facturen zijn als volgt:

• In het geval van de factuurkortingsregeling verstrekt de financieringsmaatschappij de lening, die lager is dan het bedrag dat op de factuur van de klant te ontvangen is. Over het algemeen wordt de lening ter hoogte van 80% van de waarde van de factuur door de financieringsmaatschappij verstrekt aan het bedrijf dat van deze faciliteit gebruik wil maken. Rest 20% wordt gegeven zodra de betaling van de klant is ontvangen, na aftrek van de nodige kosten.
• Een regeling voor het verdisconteren van facturen is gebruikelijk en voordelig voor het bedrijf, dat bedrijven met hoge winst doet omdat ze in een snel tempo groeien. Voor verdere groei hebben ze de extra cashflow nodig. De regeling voor het verdisconteren van facturen is echter niet gunstig voor de bedrijven die werken aan de lage winstmarge, omdat de rente en de vergoedingen die in de korting op de factuur zijn opgenomen, de vooruitzichten van het bedrijf om de winst te maken, kunnen elimineren.

Conclusie

Het verwijst naar een regeling waarbij de bedrijven het geld lenen in de vorm van een lening van de financieringsmaatschappij, waarbij de vorderingen van de klant worden gebruikt als onderpand voor de lening, en de financieringsmaatschappij de lening verstrekt die minder is dan het van de klant te ontvangen bedrag volgens de factuur.

Door gebruik te maken van de korting op de factuur kan het bedrijf zijn cashflow verbeteren, en met dat geld kan het aan zijn leverancier of werknemers betalen of kan het hetzelfde herinvesteren in andere activiteiten van het bedrijf. Voor het gebruik van de factuurkortingsregeling moeten de bedrijven echter een bepaald percentage van het factuurbedrag aan de financieringsmaatschappij betalen als vergoeding voor het uitlenen van het geld.