Wat is de hoofdbetaling?
De hoofdbetaling is dat onderdeel van de aflossing dat het bedrag aan uitstaande schulden vermindert. In de financiële wereld vereist een lening, wanneer deze verschuldigd is, dat betalingen worden gedaan via gelijkgestelde termijnen, die uit twee componenten bestaan: rentebetaling (vermindering van het verschuldigde rentedeel op de lening) en betaling van de hoofdsom (direct vermindering van het verschuldigde bedrag van de lening). Wanneer een lening wordt aangegaan, beslissen de geldschieter en de lener in onderling overleg over de afbetalingen die de lener met vastgestelde tussenpozen zal doen. Deze termijnen houden ook rekening met rente of de alternatieve kosten die de geldschieter verliest bij het aangaan van de lening.
Soorten hoofdbetalingen
Er zijn over het algemeen twee soorten aflossingsschema's - zelfs hoofdbetalingen en zelfs totale betalingen.
# 1 - Zelfs hoofdbetalingen
Bij zelfs hoofdbetalingen is het bedrag van de hoofdsom voor elke betaling hetzelfde. Het wordt eenvoudig berekend op basis van het oorspronkelijk opgenomen bedrag van de lening gedeeld door het aantal afbetalingen. De rentecomponent op een dergelijke soort is de rente die over de periode in rekening wordt gebracht over het uitstaande bedrag.
# 2 - Even totale betalingen
Bij zelfs totale betalingen blijft het terugbetalingsbedrag gedurende de periode hetzelfde; de rentecomponent neemt echter af terwijl de omvang van de hoofdsom toeneemt. Het is belangrijk op te merken dat de termijn hetzelfde blijft.
Voor de gelijkgestelde jaarlijkse aflossingen, wordt de volgende formule gebruikt:
Gelijkgestelde termijnen = P * r * (1 + r) n / ((1 + r) n - 1 )
Waar,
- P = verschuldigd hoofdsom
- r = rentevoet voor periode
- n = aantal termijnen
Voorbeelden van hoofdbetalingen en berekening
Laten we een voorbeeld nemen en het begrijpen. De heer John wil een lening van $ 100.000 om zijn bedrijf uit te breiden en gaat naar Bank ABC LLC. De Bank besluit hem het geld @ 2,0% per jaar te lenen met een ambtsperiode van 5 jaar waarover hij de lening in 5 termijnen zal terugbetalen. De heer John zou, afhankelijk van de voorwaarden van de lening, de terugbetalingen kunnen doen vervallen door zelfs hoofdbetalingen of zelfs totale betalingen.
De afschrijvingstabel in elk van deze gevallen wordt hieronder weergegeven.
De berekening van de hoofdsom blijft hetzelfde, terwijl de rentecomponent verandert op basis van het uitstaande bedrag.
- Als de betalingen zijn gebaseerd op 'Even totale betalingen', zouden we eerst gelijkgestelde termijnen moeten vinden waarvoor we de nodige inputs in de bovenstaande formule zouden invoegen. In het gegeven geval P = $ 100.000 met r = 2,0% en n = 5.
- Wanneer we de ingangen in de vergelijking aansluiten, krijgen we $ 21.215,8, de betaling die aan het einde van elk jaar moet worden gedaan gedurende 5 jaar. Het is belangrijk op te merken dat deze betaling ook de rentecomponent omvat, en dat wat u uiteindelijk over 5 jaar terugbetaalt, meer zou zijn dan de hoofdsom oorspronkelijk is opgenomen, namelijk $ 100.000.
- De onderstaande tabel laat zien hoe het uitstaande bedrag wordt afgeschreven tijdens de looptijd van de lening. De aflossing blijft gelijk gedurende de periode met de rentecomponent, verminderd met aflossing van de hoofdsom volgens het schema.
Hoofdcomponent = terugbetaling - (startbedrag * r)
Als John aan het einde van jaar 2 besluit om een extra $ 20.000 terug te betalen, samen met de gelijkgestelde betaling van $ 21.215,8, zal deze extra betaling het uitstaande bedrag direct verlagen tot $ 41.184,0 en zal het aflossingsschema voor de lening veranderen.
- In het bovenstaande scenario heeft John zijn lening een jaar eerder kunnen terugbetalen (aangezien hij vasthoudt aan hetzelfde bedrag aan gelijkgestelde betalingen per jaar) en daadwerkelijk heeft bespaard op rente. In het oorspronkelijke geval was het rentebedrag dat tijdens de looptijd van het geleende bedrag werd betaald $ 6.079,2, terwijl in het bovenstaande scenario het rentebedrag dat tijdens de looptijd van de lening werd betaald $ 4.855,2 was, wat lager is met $ 1.244,0
- John kan, mits de leningsovereenkomst hem een optie geeft, de lening ook voor 5 jaar voortzetten door de gelijkgestelde termijnen aan het einde van jaar 2 te herstructureren tegen betaling van $ 20.000.
- De bank zou de gelijkgestelde termijnen nu opnieuw voor een periode van 3 jaar berekenen over het uitstaande bedrag, dat $ 41.184,0 is. De afschrijvingstabel voor dit geval wordt hieronder gegeven;
Voordelen van hoofdbetaling
- Vervroegde betaling bespaart rente voor de periode.
- Verminderde schuldenlast verhoogt de vrije contanten die beschikbaar zijn voor aandeelhouders van het bedrijf of, in het geval van een individu, vrije contanten voor zichzelf in de vorm van gespaarde rente.
- In het geval van een bedrijf leidt dit tot een gezonde balans door verminderde schuldniveaus.
- Ideaal voor bedrijven met veel geld en geen verdere projecten om in te investeren
Nadelen van hoofdbetaling
- In gevallen kan het geld dat wordt gebruikt om de hoofdsom te betalen, soms worden gebruikt voor betere alternatieven.
- Het is belangrijk om verschillende projecten en hun NPV te overwegen voordat u een besluit neemt over de terugbetaling van de hoofdsom, wat soms mis kan gaan.
- Soms rekent de bank een fictief bedrag aan wanneer de lener de hoofdsom terugbetaalt.
Conclusie
- De betaling van de hoofdsom leidt tot een versnelde aflossing van de lening en verlaagt het verschuldigde bedrag. De gelijkgestelde termijnen hebben twee componenten: de rentecomponent en de hoofdcomponent. De belangrijkste component is in de richting van het werkelijk verschuldigde bedrag, in tegenstelling tot de rentecomponent waarin de bank de lener in rekening brengt.
- De betaling van een hoofdsom heeft zijn eigen voor- en nadelen. Het kan voordelig zijn, terwijl het soms nadelig kan zijn. Het is belangrijk dat het bedrag dat wordt gebruikt om de aansprakelijkheid af te betalen, niet beter wordt gebruikt in een project dat meer oplevert dan de gespaarde rente. Het is erg cruciaal om bij het nemen van dergelijke beslissingen rekening te houden met de tijdswaarde van geld.
