Wat is een handelsboek?
Handelsboek is het type boek dat wordt bijgehouden door de bank, financiële instelling of een effectenmakelaarsbank voor het registreren van de transacties van de klanten die hen de gelegenheid hebben gegeven om op te treden als makelaar of tussenpersoon voor het handelen in effecten. Dit boek helpt portefeuillemanagers bij het berekenen van makelaardij of hun vergoedingen of winstpercentage, zoals besloten tussen de cliënt en portfoliomanagers.
Uitleg
Voor elke klant moeten de afzonderlijke handelsboeken worden bijgehouden door de portefeuillemanagers om hen te helpen bij de verschillende naleving en het bijhouden van de transparante gegevens voor elke klant. Het helpt ook bij het oplossen van eventuele problemen en maakt de boekhouding en het begrip eenvoudiger. Deze boeken worden bijgehouden om de transacties vast te leggen, zodat er in de toekomst geen problemen of verwarring zou mogen zijn tussen klanten en portefeuillebeheerders.
Voorbeeld van een handelsboek
ABC Bank houdt de D-mat-rekeningen van de klanten of investeerders bij. De heer A handelt regelmatig in verschillende effecten. De details van verschillende effecten die door de heer A worden behandeld, zijn als onder:
Maak dit boek, dat door de bank wordt bijgehouden, klaar en geef ook aan hoe het nuttig is voor meneer A?
Oplossing:
Het handelsboek van de heer A is als onder:
Het handelsboek is op de volgende manieren nuttig voor meneer A:
- Het helpt om de gegevens van de transacties die door de heer A.
- A heeft op elk moment toegang tot het overzicht van transacties.
- Dit boek helpt meneer A om winst of verlies op de gemaakte transacties te bekijken.
- Het helpt ook bij het plannen.
Effecten van handelsboek
- Met behulp van dit boek kunnen de verantwoordelijkheid en aansprakelijkheid van de klant en investeerder worden vastgesteld, aangezien de klant de transactie die hij heeft gedaan kan verifiëren, en de bank de administratie kan bijhouden en kan verifiëren of de betaling al dan niet wordt gecrediteerd of gedebiteerd. op de rekening van de beurs.
- Ze helpen ook om het doel van het handelen door de klant te verifiëren. Indien het doel onrechtmatig is, kunnen de portefeuillebeheerders de cliënt waarschuwen en dienovereenkomstig rapporteren aan de autoriteiten.
- Met dit boek verschuift de verantwoordelijkheid voor het bijhouden van gegevens van een investeerder naar portefeuillebeheerders.
- De handelsboeken kunnen worden gebruikt als juridisch bewijs in de rechtbank, en het wordt genoemd en erkend als de juridische documenten.
- Het wordt ook erkend als een boekhoudboek dat alle financiële gegevens van de portefeuillebeheerders bevat.
- De last van investeerders wordt verminderd omdat ze niet alle transacties hoeven bij te houden. Omdat de administratie wordt bijgehouden door de portefeuillebeheerders, die ook helpen bij het berekenen van de belastingplicht.
- Transacties uit het verleden zijn in een fractie van tijd toegankelijk, wat zowel de portefeuillebeheerders als de investeerders helpt bij het vlotte verloop van de transacties.
Voordelen
- Trading Book helpt bij het plannen van de transacties om de maximale winst te behalen en onnodige verliezen te voorkomen.
- Dit boek helpt om het overzicht van transacties bij te houden en te bekijken.
- Het wordt geaccepteerd als juridisch bewijs in een rechtbank en wordt beschouwd als een juridisch document.
- Het helpt het risico te minimaliseren door de verantwoordelijkheid voor het bijhouden van de records en het volgen van de records vast te leggen.
- Met behulp van deze boeken kan de fraude eenvoudig worden vastgesteld en voorkomen door aangifte te doen bij de betrokken autoriteiten.
- Elke transactie die de klant aangaat, wordt bijgehouden via dit boek.
- Met behulp van dit boek worden de makelaardijberekeningen eenvoudig voor de portefeuillebeheerders.
- Ze kunnen ook worden geregistreerd als boekhoudkundige grootboeken in boekhouding.
- Portefeuillemanagers zijn verantwoordelijk voor het bijhouden van de hele handelsportefeuille van hun instellingen en voor een aparte voor hun klanten, wat hen helpt om betere en transparante gegevens bij te houden.
- Met behulp van dit boek kunnen eerdere activiteiten gemakkelijk worden bekeken.
- Het is een verzameling van verschillende fiscale instrumenten die helpen bij de vlotte bedrijfsvoering van portefeuillebeheerders.
- Het handelsboek helpt de belegger bij het plannen van de investering en het effectieve gebruik van middelen en investeringen.
Conclusie
Handelsboek is het type boek dat wordt bijgehouden door de portefeuillebeheerders om de gegevens bij te houden van de transacties die zowel door hem als door de klanten zijn aangegaan. Er worden twee handelsboeken opgesteld door de portefeuillebeheerders; het ene is een geconsolideerd boek dat alle records bevat van alle transacties die door portefeuillebeheerders zijn aangegaan, en het andere is een afzonderlijk boek voor elke klant. Het is een juridisch document en ook een boekhoudkundig grootboek dat als bewijs kan worden gepresenteerd en geldig kan worden aanvaard. Met behulp van dit boek kan fraude aan de aard van transacties worden opgespoord en voorkomen. Deze boeken helpen ook bij financiële planning en het optimaal benutten van middelen.
