Formule om de nettocashflow van een bedrijf te berekenen
De formule voor nettokasstroom berekent de nettokasstroom in het bedrijf tijdens de periode en wordt berekend door de nettokasstroom uit bedrijfsactiviteiten, de nettokasstroom uit investeringsactiviteiten en de nettokasstroom uit financieringsactiviteiten of hetzelfde kan ook worden berekend door de contante betalingen van het bedrijf tijdens de periode af te trekken van de contante ontvangsten.
Netto kasstroom = totale kasinstroom - totale kasuitstroom
OF
Nettokasstroom = nettokasstroom uit operationele activiteiten + nettokasstroom uit investeringsactiviteiten + nettokasstroom uit financieringsactiviteiten- De formule voor nettokasstroom is de zeer nuttige vergelijking, omdat het het bedrijf of het bedrijf in staat stelt om de hoeveelheid contant geld die wordt gegenereerd te weten, of het nu positief of negatief is, en het bedrijf kan hetzelfde ook splitsen in drie belangrijke activiteiten, waarvan de bedrijfsactiviteit de sleutel is aangezien het bedrijf zijn inkomsten genereert uit bedrijfsactiviteiten en een gezonde kasstroom uit bedrijfsactiviteiten een goed teken is dat de zaken goed presteren.
- De tweede activiteit is de kasstroom uit investeringsactiviteiten, dit zou in de meeste gevallen negatief zijn, aangezien het bedrijf zijn grote kasstroom in fabrieken en machines of in een ander product investeert als investering en de kasstroom hier zou worden ontvangen uit dividend , enzovoort.
- De laatste activiteit is de kasstroom uit financieringsactiviteiten; hierbij zou het bedrijf weten hoe het zijn geld heeft opgehaald, of het nu intern was, dwz door aandelen uit te geven of door extern op te halen, dat wil zeggen door een lening.
Voorbeelden
Voorbeeld 1
Bedrijf WYZ is al eeuwen actief in de maakindustrie. De accountant van bedrijf WYZ wil de netto cashflow over het afgelopen jaar berekenen. Het bedrijf rapporteerde $ 34 miljoen als openingskassaldo. Verder werd gemeld dat het bedrijf $ 100 miljoen verdiende aan operationele activiteiten, $ -50 miljoen aan investeringsactiviteiten en $ 30 miljoen aan financieringsactiviteiten.
Op basis van de bovenstaande informatie moet u het kassaldo van het bedrijf berekenen.
Oplossing:
Gebruik onderstaande gegevens voor de berekening van de nettokasstroom.
- Nettokasstroom uit operationele activiteiten: 100000000
- Nettokasstroom uit investeringsactiviteiten: -50000000
- Netto kasstroom uit financieringsactiviteiten: 30000000
De nettocashflow kan als volgt worden berekend:
Dit is een eenvoudig voorbeeld van het berekenen van de cashflow. We kunnen de bovenstaande vergelijking gebruiken om hetzelfde te berekenen.
Nettokasstroom = $ 100 miljoen - $ 50 miljoen + $ 30 miljoen
De netto cashflow zal -
Nettocashflow = $ 80 miljoen
De nettocashflow voor het bedrijf is $ 80 miljoen.
Het kassaldo in het begin van het bedrijf is $ 34 miljoen, en als we de nettocashflow toevoegen, dat is $ 80 miljoen, krijgen we het eindsaldo als $ 114 miljoen.
Voorbeeld 2
De heer M is de enige eigenaar van M & M Associates. De omzet van het bedrijf is minder dan $ 2,5 miljoen, en daarom zijn ze volgens de belastingregels niet verplicht om een boekhouding bij te houden en kunnen ze direct 50% als nettowinst laten zien. De heer M wil echter weten hoeveel cashflow er gedurende het jaar is opgetreden, aangezien hij een lening van een bank wil lenen voor toekomstige behoeften.
Hieronder vindt u het overzicht dat door de accountant is opgesteld voor de kredietbeoordeling.
Het bedrijf wil 80.000 contanten in de hand hebben, en hetzelfde zal worden voldaan met een lening en contanten in de hand. U moet het bedrag van de lening berekenen dat M&M Associates nodig heeft.
Oplossing:We krijgen een samenvatting van financiële informatie. Om het geleende bedrag te berekenen, zullen we eerst de beschikbare cash in de hand berekenen en daarvoor moeten we de netto cashflow berekenen.
Berekening van de totale instroom van kasmiddelen is -
De berekening van de totale uitgaande kasstromen is -
De nettocashflow kan als volgt worden berekend:
Netto kasstromen = 55.000 - 23.000
De nettokasstroom zal -
Netto kasstroom = 32.000
Daarom is de vereiste van het geleende bedrag 80.000 - 32.000, dat is 48.000.
Voorbeeld # 3
Dynamic Label Inc. heeft het kasstroomoverzicht opgesteld om te weten welke activiteit hen een positieve kasstroom opleverde en welke activiteit hen een negatieve kasstroom opleverde. Ze hebben onderstaande informatie verzameld van de geldrekening en nu willen ze de kasstroom scheiden in bedrijfs-, financierings- en investeringsactiviteiten.
| Bijzonderheden | Bedrag |
| Kasstroom van debiteuren | 157856 |
| Kasstroom van crediteuren | -123445 |
| Betaalde inkomstenbelasting | -9877 |
| Verkochte installaties en machines | 53278 |
| Leningen terugbetaald | -56778 |
| Gebouwen aangekocht | -75000 |
U moet de nettokasstroom via een directe methode berekenen.
Oplossing:
We zullen eerst de bronnen en toepassingen van fondsen categoriseren in de drie activiteiten: Opereren, financieren en investeren.
Nu zullen we gewoon de cashflow toevoegen en de kasuitstroom aftrekken en komen we tot de respectievelijke cashflow van die activiteit, zoals hieronder:
Netto kasstroom = -21722 + 22213 + 24534
De netto cashflow zal -
Netto kasstroom = 25025
Netto kasstroomcalculator
U kunt deze calculator voor netto cashflow gebruiken.
| Totale instroom van kasmiddelen | |
| Totale uitgaande kasstromen | |
| Netto geldstroom | |
| Netto kasstroom = | Totale kasinstroom - Totale kasuitstroom |
| 0 - 0 = | 0 |
Relevantie en toepassingen
Nettocashflow, zoals eerder vermeld, is een belangrijk concept en is de brandstof die bedrijven zal helpen bij het ontwikkelen van nieuwe producten, het terugkopen van aandelen, uitbreidingsplannen, het uitkeren van dividenden aan aandeelhouders of het terugbetalen van hun leningen of schulden. Het is wat de bedrijven in staat stelt hun dagelijkse routinewerk soepel uit te voeren. Dit is de reden waarom een persoon de nettocashflow zelfs meer waardeert dan enige andere financiële maatstaf, die ook de winst per aandeel omvat. De grote drijvende krachten achter de nettokasstromen zijn de inkomsten of verkopen en uitgaven.
Aanbevolen artikelen
Dit is een gids geweest voor de formule voor nettokasstroom. Hier bespreken we hoe u de netto cashflow kunt berekenen met praktische voorbeelden en een downloadbare Excel-sjabloon. U kunt meer leren over financiering in de volgende artikelen -
- Netto contanten
- Negatieve cashflow
- Formule van operationele cashflow
