Definitie pensioenregeling met vaste bijdrage
Een toegezegde-bijdrageregeling is een vorm van pensioenregeling waarbij de werknemer of de werkgever en in sommige gevallen beiden een aanzienlijk bedrag bijdragen en ook vaak met een motief om werknemers in staat te stellen een behoorlijk bedrag te sparen voor zijn pensioenperiode en hem in staat stellen om met de grootst mogelijke waardigheid te vertrekken in zijn of haar pensioneringsfase.
Uitleg
Een toegezegde bijdrageregeling kan worden beschouwd als een soort pensioenregeling waarin een werknemer een behoorlijk deel van zijn salaris bijdraagt en ook zijn werkgever een gelijke bijdrage. Het stelt een werknemer in staat om een behoorlijk bedrag te sparen voor zijn pensioenjaren, wat betekent dat hij op zijn pensioengerechtigde leeftijd waardig kan leven zonder afhankelijk te zijn van anderen voor financiële hulp.
Hoe werkt het?
Het totale bedrag aan pensioenuitkeringen dat een werknemer moet ontvangen in een toegezegde bijdrageregeling is niet vooraf bekend. De hoogte van de pensioenuitkering of het pensioenbedrag hangt volledig af van de totale waarde van de bijdrage die door de werknemer en zijn of haar werkgever wordt geleverd, en van het rendement dat op hun investering zou moeten worden gegenereerd. Het bedrag dat in het plan wordt gestort, wordt bijgedragen door de werknemer of door zowel hem / haar als zijn / haar werkgever. Het totale bijgedragen bedrag samen met de opbrengsten wordt beschouwd als het verdiende pensioenbedrag of pensioen.
Types
Hieronder volgen de soorten toegezegde bijdrageregelingen:
- 401 (K) -plan - Dit type plan wordt alleen verstrekt aan personen die werkzaam zijn in openbare bedrijven en bedrijven.
- 403 (B) -plan - Dit type plan wordt alleen verstrekt aan personen die werkzaam zijn in non-profitorganisaties.
- 457-plannen - Dit type plan wordt alleen verstrekt aan personen die tewerkgesteld zijn in zakelijke groepen zonder winstoogmerk en ook in het geval van staatspersoneel en gemeentelijk personeel.
- 529-plannen - Dit type plan is alleen bedoeld om een tieneropleiding te financieren.
- Thrift Savings Plan - Dit type plan wordt alleen verstrekt aan personen die in dienst zijn van de federale overheid.
Hoe investeert u in een Defined Contribution-plan?
Een werknemer kan ervoor kiezen om vrijwillig een bepaald deel van zijn of haar salaris bij te dragen aan de beschikbare premieregeling. De werknemer kan het meeste uit zijn plan halen door gedurende de hele fase van het dienstverband elke maand te blijven bijdragen aan een fiscaal uitgesteld pensioenspaarplan, waarbij het bedrag dat wordt bijgedragen aan het pensioenspaarplan wordt gemaximaliseerd en deze besparingen niet worden uitgegeven tot de datum looptijd en het inwinnen van professioneel advies over waar deze fondsen kunnen worden belegd om maximale voordelen te behalen en een hoger rendement te genereren.
Voorbeeld van een plan met vaste bijdragen
Neem bijvoorbeeld de heer A die ervoor koos om een toegezegde bijdrageregeling te openen waarbij hij een deel van zijn salaris vóór belastingen bijdraagt. Een kan zoveel kiezen als hij wil besparen in dit plan, maar hij mag het door het plan voorgeschreven maximum niet overschrijden. Ook zijn werkgever levert een passende bijdrage aan het plan. Het opgebouwde geld wordt door dit plan belegd in een portefeuille van effecten. Het risiconiveau is in hoge mate afhankelijk van de keuze en samenstelling van de portefeuille waarin A zich het veiligst en comfortabelst voelt. In de meeste gevallen kunnen werknemers zoals A echter kiezen uit talloze portfolio-opties. Een persoon kan proberen geld op te nemen tijdens zijn pensioenleeftijd. Als A zijn geld wil opnemen voordat hij met pensioen gaat, zal hij boetes moeten dragen zoals aangeboden in het plan.
Defined Contribution Plan versus Defined Benefit Plan
- Toegezegde pensioenregelingen worden professioneel beheerd, terwijl pensioenregelingen met vaste bijdragen niet op die manier worden beheerd.
- Een toegezegde bijdrageregeling garandeert geen pensioeninkomen gedurende het hele leven dat van de werkgever wordt ontvangen in de vorm van een lijfrente, terwijl hetzelfde volledig verzekerd is in deze plannen.
Voordelen
De voordelen worden hieronder besproken-
- Uitgestelde belasting is het eerste en belangrijkste voordeel van deelname aan een pensioenplan met vaste bijdragen. Door dit voordeel kunnen de besparingen sneller en groter groeien in vergelijking met de belastbare rekeningen.
- De automatisering van de inschrijving van deelnemers is een ander voordeel van dit plan, aangezien het de werknemers verplicht om eraan deel te nemen en hun pensioneringsfase te vrijwaren van financiële onvoorziene omstandigheden.
- Het biedt ook verschillende voordelen, zoals kredietvoorzieningen, inhaalbijdragen en automatische premieverhoging, en onttrekkingen bij ontberingen voor werknemers die de minimumleeftijd van vijftig jaar hebben bereikt.
Nadelen
Het kan lastig zijn voor sommige deelnemers die het financieel niet goed hebben of die geld kunnen sparen voor het doen van dergelijke bijdragen. Werknemers die geen kennis hebben met betrekking tot het doen van een belegging in obligaties, aandelen en andere activaklassen, kunnen uiteindelijk beleggen in risicovollere of onjuiste portefeuilles. Deze nadelen van het plan zijn voldoende om kritiek te krijgen van de werknemers die hun zuurverdiende geld niet willen verliezen.
Grenzen en beperkingen
Een werknemer kan ervoor kiezen om te investeren in toegezegde bijdrageregelingen, maar dit mag de limieten die zijn voorgeschreven door het plan niet overschrijden. Het ontbreekt aan een adequaat managementniveau. Dit betekent dat dit type pensioenplan niet professioneel wordt beheerd, en dit plan verzekert zelfs niet het pensioeninkomen voor het hele leven dat van de werkgever zou worden ontvangen in de vorm van een lijfrente.
Conclusie
Toegezegde bijdrageregelingen zijn een soort pensioenregeling om de werknemers te beschermen tegen financiële onvoorziene omstandigheden waarmee hij of zij te maken zou kunnen krijgen tijdens de pensioenleeftijd. 401 (K), 403 (B), 457 plannen, 529 plannen, The Thrift Savings Plan zijn enkele van zijn typen. 401 (K) wordt beschouwd als een van de bijdragen van het meest voorkomende type.
